Бюро экономической безопасности (БЭБ) в Украине расследует дело об уклонении игорного бизнеса от уплаты налогов, а банки подозревают в пособничестве от уклонения. Согласно оценкам, представленным Forbes Ukraine, речь идет об обороте в 10-15 миллиардов гривен в месяц (255-380 миллионов евро). Это означает, что государство не дополучает налоги на сумму примерно 2 миллиарда гривен в месяц (около 50 миллионов евро), передает Ziarul national.
Расследование БЭБ касается вероятного уклонения игорного бизнеса от уплаты налогов с помощью так называемого мискодинга. Это схема манипуляций банковскими системами для сокрытия реального происхождения платежей. Ряд банков в Украине, в том числе один из государственных, фигурируют по делу как посредники, поскольку игнорировали проблему.
Как работает схема. Основным элементом, который подчеркивают следователи, является мискодинг. Речь идет об изменении кода назначения платежа. «Представьте, что касса в супермаркете торгует табачными изделиями, но зарегистрирована как продающая только продукты», – объясняет директор Ассоциации членов платежных систем ЕМА Александр Карпов.
В случае с гемблингом код индустрии 7995 чаще всего меняется на 7994, что соответствует компьютерным играм. Банк получает платеж (депозит) от клиента азартного бизнеса. Но если игрок выигрывает, то учреждение отправляет ему выигрыш, маркируя операцию кодом от другой отрасли, или указывает, что это обычный перевод с карты на карту, оплата рекламных услуг и т.д. В чем интерес? Различные налоговые ставки, отмечает Forbes. Для игорного бизнеса в Украине действует налоговая ставка в размере 18% от выигрыша. Для других секторов налоги ниже. «Можно дешево заработать значительные суммы денег», — говорит собеседник издания.
Национальный банк Украины готовит жесткую реакцию
Сознательное участие банков в мискодинге трудно доказать. Перекодировка происходит на уровне компании-продавца, которая использует эквайринг (посредничество в безналичных расчетах (электронная коммерция) между продавцом и покупателем). Отдельные случаи не являются нарушением, но систематические уже манипуляции и не могут остаться незамеченными банками, считает глава совета Независимой ассоциации банков Украины Елена Коробкова.
Сейчас во всех банках, предоставляющих услуги эквайринга в сегменте e-commerce, действует внеплановая проверка Национального Банка Украины (НБУ). И даже если законодательство соседней страны не несет ответственности за неправильное кодирование, НБУ может применить ряд мер – от письменных предупреждений до приостановления или даже отзыва лицензий. Источники Forbes сообщают, что центральный банк соседней страны готовит реакцию на сложившуюся ситуацию и что эта реакция будет жесткой.
Мискодинг дома, в Республике Молдова
Мискодинг также используется в Республике Молдова, за исключением того, что причины разные, но не последствия — государство теряет на налогах миллионы. С начала 2021 года, когда власти усилили борьбу с букмекерами, у которых нет разрешения на деятельность в Республике Молдова, коммерческие банки начали отклонять транзакции по коду MCC 7995. Однако незаконные операторы азартных игр прибегают к подлогам и манипуляциям.
“После того, как большинство банковских учреждений Республики Молдова применили метод блокирования транзакций, связанных с процессом организации и проведения несанкционированных азартных игр, согласно «Коду категории продавца», в данном случае MCC 7995 (Betting, including lottery tickets, casino gaming chips, off-track betting and wagers at race tracks), чтобы избежать их блокирования, организаторы этих игр прибегли к своей регистрации (или его аффилированных лиц) под другим Кодом категории продавца. В связи с этим, после мониторинга процессов и методов, используемых неавторизованными организаторами, технические команды Национальной лотереи Молдовы (НЛМ) совместно с техническими командами «NGM Company» S.R.L. — частного партнера НЛМ, обнаружили, что нелегальные букмекеры начали использовать, в том числе, Код категории торговца MCC 7994 (Video games and arcades). В действительности, реальной целью этих транзакций является пополнение игровых счетов”, — говорится в пресс-релизе Национальной лотереи Молдовы.
Государственная компания, которая владеет монополией в области азартных игр в Республике Молдова, неоднократно уведомляла международные платежные компании VISA и Mastercard о нарушениях, допускаемых при подмене кодов MCC.
“Совместно со специалистами Национальной лотереи Молдовы констатируем, что нелегальные операторы азартных игр, в частности компания 1xBet, нагло нарушают законодательство Республики Молдова. В течение 2022 года были зафиксированы многочисленные случаи подмены кодов продавцов для незаконного получения денег от молдавских игроков. И если в начале чаще всего использовался MCC 7994, то позже стали использоваться более «экзотические» коды. Например, код “Драгоценные камни, металлы, часы и ювелирные изделия” (MCC 5094), “образовательные услуги” (MCC 8299) до “Гражданские, социальные и братские ассоциации” (MCC 8641)”, — рассказал онлайн-изданию Ziarul Național Пламен Миланов, директор NGM Company.
Национальный банк Молдовы должен применить опыт Украины
Частный партнер Национальной лотереи Молдовы в области лотерей и спортивных ставок считает, что пример Украины, где Центральный банк инициировал контроль для предотвращения уклонения от уплаты налогов, должен быть применен и у нас.
“Государство упускает десятки миллионов леев, которые уходят в офшор, через банковскую систему страны и оказываются у букмекерских компаний с российскими корнями. Украина отозвала лицензию у 1xBet, обвиненной в финансовой поддержке агрессора, но эта компания незаконно работает в Молдове и использует банковскую систему страны для привлечения денег игроков из Молдовы. Процесс может быть остановлен Национальным банком, и мы надеемся, что регулятор обратит внимание на этот вопрос”, — сказал Пламен Миланов.
Признал проблему и румынский эксперт по азартным играм Сорин Константинеску, генеральный директор Gaming Consulting.
“В Молдове есть проблема – запрет властями на рекламу азартных игр позволил процветать на молдавском рынке российским нелегальным компаниям, потому что те продолжают рекламировать свои услуги в интернете и это невозможно остановить. У них есть связи в некоторых банках – человек якобы покупает/оплачивает за мяч пинг-понга, но на самом деле, сумма, которую он вносит – это пополнение счетов нелегальных сайтов для азартных игр. И эти российские фирмы на черном рынке Молдовы, зарабатывают больше денег, чем Национальная лотерея, которая не может продвигать свои услуги в стране”, – объясняет Сорин Константинеску.
Согласно исследованию, проведенному НПО Legal Business Monitor, в 2020 году нелегальные букмекеры привлекли более 500 миллионов леев от молдавских игроков только через электронные платежные системы. Однако никто не может сказать, сколько денег они получили через банковские переводы.
